Новые ставки НДС для УСН в 2025

С 2025 года часть компаний, работающих на упрощенной системе налогообложения (УСН), становятся плательщиками налога на добавленную стоимость (НДС).

Организации, применяющие УСН, обязаны платить НДС с 01.01.2025, если их выручка за 2024 год превысила 60 млн рублей.

Для некоторых организаций, обязанность платить НДС настанет в 2025, но позже: со следующего месяца, после достижения выручки, рассчитанной накопительным итогом 60 млн рублей.

Изменения затронут и юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (ИП).

В учетных системах им нужно настроить соответствующий учёт, а в товарных карточках установить правильные ставки НДС.

Подробней о НДС при УСН, мы рассказали здесь.

Расскажем, как настроить учёт НДС при УСН по новым ставкам 2025 пользователям модуля Обмен с 1.

Новые ставки НДС для УСН 2025 поддержаны в универсальном модуле Обмен с 1с, подходящем для обмена товарами и документами с конфигурациями 1с:

  • 1с: Бухгалтерия 8 ред. 3.0
  • 1с: Розница 8 ред. 3.0
  • 1с: Управление торговлей 8 ред.11.5
  • 1с: Управление нашей фирмой ред. 3.0
  • 1с: Фреш Бухгалтерия
  • 1с: Фреш Управление нашей фирмой
  • 1с: Фреш Розница.

Как настроить НДС на УСН в 1с

1с: Бухгалтерия

Организациям и ИП достаточно один раз выполнить настройку ставки НДС в товарной карточке, чтобы в документы и отчеты подставлялась действующая ставка.

01 Карточка бухгалтерии

Для включения функционала, перейдите в раздел Главная -> Налоги и отчеты -> Система налогообложения

02 Бух Нал и отч

Установите галочку НДС.

03 Бух Вы включили перейдите

Укажите нужную ставку НДС для УСН и сохраните настройки.

04 Бух Выбор ставки

1с: УНФ и Розница

Перейдите в раздел Компания и откройте карточку организации.

В блоке Налогообложение, проверьте, что установлена Упрощенная система налогообложения (УСН). Нажмите кнопку Применяется НДС и выберите нужную ставку.

12 УНФ НДС на УСН

После установки пониженной ставки НДС в карточке организации, проверьте ставки НДС в справочнике Номенклатура.

Для получения в документах Реализация, Продажа, ОРП, кассовый чек ставки НДС 5% или 7%, в номенклатурных карточках должно стоять 10% или 20%. Если в карточке номенклатуры указана ставка 0% или Без НДС, то при выгрузке в Эвотор будут соответствующие значения.

11 УНФ карточка

1с: Торговля

Для 1с: Управление торговлей, специальные настройки налогов не требуются. В карточку номенклатуры добавлен весь справочник ставок НДС.

13 УТ карточка номенклатуры

Для работы со ставками НДС номенклатуры добавлен раздел НСИ и АдминистрированиеНСИ -> Ставки НДС номенклатуры. Здесь отображаются ставки НДС по каждой номенклатурной позиции, действующие на выбранную дату.

14 УТ ставки НДС

Как выгрузить номенклатуру из 1с в Эвотор

1с: Бухгалтерия, УНФ, Розница

В модуле Обмен с 1с перейдите в раздел Настройки -> Номенклатура -> Выгрузка номенклатуры.

В поле Плательщик НДС на УСН:

  • Установите галочку, если вы плательщик НДС на УСН по пониженным ставкам и выберите ставку 5% или 7% процентов
  • Иначе, оставьте поле пустым.

После установки правила, нажмите кнопку Сохранить настройки.

Для перехода к выгрузке товарных позиций, нажмите кнопку Выгрузить номенклатуру.

05 Настройки Выгрузка товаров

Согласно заданным настройкам по НДС на УСН 2025, товарные карточки в Эвоторе будут заполнены следующим образом:

табл 1 выгрузка

1с: Торговля

В модуле Обмен с 1с перейдите в раздел Настройки -> Номенклатура -> Выгрузка номенклатуры.

Поскольку, справочник ставок НДС в 1с: Управление торговлей полностью соответствует справочнику ставок НДС Эвотор, специальных настроек для выгрузки номенклатурных карточек из 1с в Эвотор не требуется.

15 УТ Настройка выгрузки

Как изменить ставки НДС только в Эвоторе

Если вам требуется изменить ставку НДС только в товаре(ах) на выгрузку, а в 1с оставить без изменений, вы можете это сделать в окне номенклатуры, подготовленной к выгрузке.

В модуле Обмен с 1с перейдите в Настройки -> Номенклатура и нажмите кнопку Выгрузить номенклатуру.

06 Бух Выбор номенклатуры на выгрузку

В открывшемся окне:

07 Бух Ручное изменение ставки
  1. Выберите номенклатуру для выгрузки.
  2. Нажмите кнопку Заполнить.
  3. Перейдите в раздел Выгрузка, для просмотра номенклатуры, подготовленной к выгрузке в Эвотор.
  4. Для изменения ставки НДС, выделите одну или несколько позиций.
  5. Нажмите кнопку Установить ставку НДС.
  6. В открывшемся окне укажите нужную ставку.
  7. Проверьте результат в столбце Ставка НДС.
  8. Нажмите кнопку Выгрузить.

В Эвоторе будут такие ставки НДС, как вы указали в окне на выгрузку. Ставки НДС в номенклатурных карточках 1с Бухгалтерии останутся без изменений.

Как загрузить товары в 1с из Эвотор

При загрузке документов и кассовых чеков из Эвотор в 1с, модуль Обмен с 1с анализирует наличие номенклатуры в 1с, путем сопоставления по уникальному коду (uuid). Если код найден, номенклатурная карточка подбирается в документ, иначе создается новая номенклатурная карточка.

Большинство документов содержат информацию о ставке НДС:

  • Чеки продаж и возвратов, зарегистрированные на терминале Эвотор.
  • Приемка, Реализация, Возврат поставщику, оформленные в приложении Управление ассортиментом.

При загрузке таких документов, модуль Обмен с 1с создаст номенклатурную карточку в 1с со ставкой НДС, указанной в документе.

В следующем списке документов нет информации о ставке НДС:

  • Списание, Инвентаризация, Перемещение, Комплектация/Разукомплектация, оформленные в приложении Управление ассортиментом.
  • Приемка, Списание, Возврат поставщику, Инвентаризация, оформленные на терминале Эвотор

При загрузке таких документов, модуль Обмен с 1с автоматически создаст номенклатурную карточку 1с со ставкой НДС, указанной в настройках в поле Ставка НДС.

Для создания и/или обновления номенклатурного справочника из Эвотора в 1с, используется вкладка Синхронизация.

Автосоздание номенклатуры из документов

Для установки ставки НДС в товарах, создаваемых в 1с из документов:

  1. Перейдите в раздел Настройки -> Номенклатура.
  2. В поле Ставка НДС (по умолчанию) выберите нужную ставку.
  3. Нажмите кнопку Сохранить настройки.

1С: Бухгалтерия

08 Ставка НДС по умолчанию

1с: УНФ и Розница

16 Ставки НДС в УНФ

1с: Торговля

17 Ставки НДС в торговле

Создание номенклатуры в 1с

Для создания номенклатурного справочника в 1с на основании товарного справочника в Эвоторе:

  1. Перейдите в раздел Настройки -> Номенклатура -> Синхронизация.
  2. Выберите магазин, для получения номенклатуры.
  3. Установите галочки на товары, которые необходимо создать в 1с.
  4. Обратите внимание на ставку НДС, которая установлена в Эвоторе:
  • в 1с: Управление торговлей товары будут созданы со ставкой НДС, аналогичной ставке в Эвотор;
  • в 1с Бухгалтерия, УНФ и Розница товар будут созданы, согласно таблицы, см ниже.

5.Нажмите кнопку Записать в базу и подтвердите действие.

09_Создание_номенклатуры_из_Синхрон

Таблица соответствия ставок НДС товарной карточке в Эвоторе и карточке номенклатуры 1с:

таблица ставки

Обновление номенклатуры в 1с

Если номенклатура 1с и Эвотор уже синхронизирована, но требуется обновление полей товарной карточки в 1с, например изменить ставку НДС, это можно сделать на вкладке Синхронизация.

  1. Перейдите в раздел Настройки -> Номенклатура -> Синхронизация.
  2. Выберите магазин, для получения номенклатуры.
  3. Внизу страницы установите галочку Отображать все строки.
  4. Выберите номенклатуру, которую требуется обновить.
  5. Внизу страницы установите галочку Перезаписывать номенклатуру.
  6. Нажмите кнопку Записать в базу и подтвердите действие.

10 Обновление номенклатуры